早已忘记微笑是什么的黑帮大佬山崎虎（长濑智也饰）在为自己的帮派新宿流星俱乐部讨债时被逗乐了。逗他开心的是债务人落语（即单口相声）石林无亭吞兵卫（西田俊之饰）。于是，虎儿决定拜吞秉伟为师，学费以债还清。夜游的帮派成员有了新的身份。从来没有接触过落语的虎儿一开始很头疼，没想到遇到了曾经的落语天才，屯兵卫田中龙司的二儿子（冈田纯一饰）。才华横溢的龙儿坚持经营一家不受欢迎、造型奇特的服装店。两人的相识也在无形中互相影响。而虎儿也找到了属于自己的落语，将身边的事物与传统相声相结合，创造出新的落语。每一集都是一个小故事，是代代相传的经典，也记录了现实的点点滴滴，无论是悲伤还是快乐。
